autumn 整治市场乱象！银保监会发文银行业划定15项重点检查领域
银保监会对连续三年开展的银行业保险业市场乱象整治工作进行“回头看”。
6月24日，银保监会印发《关于开展银行业保险业市场乱象整治“回头看”工作的通知》，以巩固拓展乱象整治成果，要求乱象整治“回头看”工作要防止乱象反弹回潮，推动金融支持疫情防控和产业链协同复工复产等各项政策落到实处。通过持续集中整治，实现屡查屡犯的违法违规行为明显减少，银行保险机构内控合规长效机制建设明显进步，金融服务实体经济质效明显提升。
《通知》表示，近几年全国银行业保险业市场乱象整治工作取得了明显成效，经营管理乱象得到有效遏制，资金脱实向虚问题得到有力纠正，银行业保险业回归本源、合规审慎运行态势基本形成并有效稳固。但一些银行保险机构公司治理仍不健全，风险管理仍然薄弱，部分领域问题屡查屡犯、屡禁不止，重大案件和风险事件时有发生。为巩固拓展乱象整治成果，坚决打赢防范化解金融风险攻坚战，银保监会决定组织开展银行业保险业市场乱象整治工作“回头看”。
与此前开展的市场乱象专项整治行动相同，《通知》分别对银行机构和非银行机构的市场乱象整治工作重点予以明确，涉及宏观政策执行、股权与公司治理、影子银行与交叉金融业务等多个近年来严监管的重点整顿领域。
《通知》强调要依法问责处理，各级监管机构要对违法违规行为持续保持高压态势，对整改问责工作推进不力的要责令限期完成，对整改工作存在弄虚作假的要严肃查处，对违反宏观调控政策、侵害金融消费者合法权益以及屡查屡犯等违规问题要加大查处力度，对因金融腐败和违法犯罪破坏市场秩序、造成重大损失甚至诱发风险事件的一律严惩不贷。
严肃追责，不得“问下不问上”
此次《通知》明确“回头看”主要检查五大领域内容，不仅涉及金融机构，对各地银保监局也有明确要求：
一是看主体责任是否落实到位。各银行保险机构要切实承担乱象整治和内控合规建设的主体责任，“两会一层”严格履职尽职，做到深自查、真整改、严问责，将问题隐患整治到位。实行一把手负责制，落实属地监管责任。
二是看实体经济是否真正受益。要落实好临时性延期还本付息政策，有效满足中小微企业合理融资需求。要用好普惠金融定向降准政策，用好人民银行普惠性再贷款再贴现资金和政策性银行转贷款资金，合理确定小微企业贷款利率，确保资金用于支持小微企业。要在符合商业可持续原则基础上主动向企业和实体经济让利，降低企业融资综合成本，帮助中小微企业渡过难关。要加强相关资金流向监测，依法严厉打击资金空转和违规套利行为。
三是看整改措施是否严实有效。整改措施要对症恰当，避免简单一刀切，着力解决“违规在基层、根子在总部”的问题。要完善内部问责机制，对监管部门责令内部问责的，必须严肃追究，不得“问下不问上”，或简单以经济处罚代替纪律处分等。
四是看违法违规是否明显遏制。各银行保险机构要对照2020年市场乱象整治工作要点，持续深入开展股权与公司治理、宏观政策执行、业务经营、影子银行和交叉金融业务等领域违法违规问题排查。要高度警惕乱象新品种，对打着“金融创新”幌子花式翻新的违规行为、苗头性趋势性违规问题，必须及时遏止，坚决打击处理。
五是看合规机制是否健全管用。要建立健全与业务规模、风险状况等相适应的合规管理体系，配备充足的合规管理人员。要建立健全覆盖总行各部门和各分支及附属机构的全员管理制度，构建并落实清晰有效的问责机制，加强对员工异常行为的监测排查，将问题消除在萌芽状态等。
根据《通知》安排，各银行保险机构要对照2020年乱象整治工作要点，全面深入开展自查自纠，要在汇总分支机构情况基础上，分别于2020年7月30日前和12月10日前将半年、年度工作报告及附表报送监管部门。各银保监局应汇总辖内机构情况和监管工作情况，于2020年12月20日前将年度工作报告报送至银行检查局和非银行检查局。
银行业划定五大领域15项检查重点
与往年开展市场乱象整治相同，今年的《通知》分别对银行机构和非银行机构的市场乱象整治重点检查领域分别详细列出，检查内容与往年并无太大变化，依旧涉及宏观政策执行、股权与公司治理、影子银行与交叉金融业务等多个近年来严监管的重点整顿领域。
在今年针对银行机构的市场乱象整治“回头看”工作重点中，检查内容涵盖宏观政策执行、股权与公司治理、信贷管理、影子银行与交叉金融业务、创新业务等五大领域共计15个子项。
具体来看，在宏观政策执行方面，民营和小微企业服务政策、“房住不炒”政策、金融扶贫政策等落实情况是检查重点。其中，以通过融资政策便利获得的贷款购买银行理财产品、结构性存款、大额存单和发放委托贷款等进行资金“空转”套利；临时性延期还本付息政策和续贷政策落实不力，未能有效满足中小微企业合理融资需求等是今年新增的检查重点。
在股权与公司治理方面，检查重点涉及股东与股权管理、“两会一层”履职和考评机制、关联交易盒并表管理等是检查重点，与往年的检查内容基本一致。
在信贷管理方面，主要聚焦授信管理和资产质量真实性。如大额风险暴露指标突破监管要求；票据业务贸易背景尽职调查不到位，保证金来源不符合监管要求；违规通过以贷还贷、以贷收息、虚假盘活等方式延缓风险暴露，掩盖不良贷款等。
在影子银行和交叉金融业务方面，理财、同业和表外业务依然是检查重点。其中，今年针对理财业务的检查中，强调要检查是否存在理财业务过渡期整改不到位，未严格执行整改计划，理财老产品、同业理财、保本理财产品规模反弹，存量资产整改进展缓慢。
此外，创新业务的检查方面，线上贷款业务、信用卡业务和衍生产品业务是检查重点。其中，信用卡业务方面，今年新增检查是否存在未按监管要求对受疫情影响暂时失去收入来源人群的住房按揭、信用卡等个人信贷作合理调整；用卡业务虚增客户偿债能力或违反“刚性扣减”规定，突破总授信额度上限管控等。
融资类信托压降落实情况在检查之列
在对非银行机构的市场乱象整治“回头看”中，《通知》分别对保险机构、信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、财务公司、汽车金融公司和消费金融公司等明确检查重点领域。
保险机构主要检查宏观政策执行、公司治理、保险资金运用、销售理赔、财务业务数据、万能险业务、创新业务等七大方面。如检查是否存在在不具备投资管理能力情况下，借用受托通道变相自行开展股票等高风险领域投资，妨碍干预受托人正常履行职责；以“产品升级”为噱头推动产品销售，“产品升级”后新老产品无实质变化等。
信托公司则主要检查宏观政策执行、公司治理、影子银行和交叉金融业务、融资类信托业务、非金融子公司管理、经营管理、创新业务七大方面。如是否存在信托公司非标资金池业务清理进展缓慢；存量非标资金池业务底层资产到期后继续滚动发行；直接或通过分期发行、开放式、多层嵌套等方式变相新增非标资金池业务；于可能的风险损失，未充分计提信托资产减值准备或未根据信托公司履职不当责任计提预计负债；未按监管要求制定融资类信托业务压缩计划并有效落实等。
银保监会下发了关于信托公司风险资产处置相关工作的通知，重点要求信托公司加大表内外风险资产的处置和化解工作，对压降信托通道业务提出了明确的要求，并要求信托公司压降违法违规严重、投向不合规的融资类信托业务。对于融资类信托业务压缩计划，此前有媒体报道称，压缩规模初步计划是2020年全行业压降1万亿具有影子银行特征的融资类信托业务。银保监会有关部门负责人近日透露，“这是监管部门根据当前规模总量，反复进行压力测试得出的比较务实的数字。”
据了解，此次压降工作坚持区分轻重缓急，按照有保有压的原则，重点压降违法违规严重、投向政策限制性或禁止性领域的融资类业务，支持开展投向中小微企业、科创企业、“两新一重”建设领域的融资类业务。
